Die Direktversicherung, eine Form der betrieblichen Altersvorsorge (bAV), wird oft vom Arbeitgeber angeboten. Bevor Sie sich dafür entscheiden, ist es entscheidend, die wichtigsten Vor- und Nachteile genau zu kennen. Diese Entscheidung kann weitreichende finanzielle Folgen für Ihre Altersvorsorge haben und sollte gut überlegt sein. Viele Mitarbeiter wissen die Vorzüge zu schätzen, doch es gibt auch Aspekte, die kritisch beleuchtet werden sollten.
Die Direktversicherung bietet im Vergleich zu privaten Sparformen oft attraktive Konditionen, insbesondere durch die Beteiligung des Arbeitgebers. Allerdings sind die Rahmenbedingungen, wie etwa die Besteuerung im Alter und die Anrechnung auf Sozialleistungen, komplex und erfordern ein genaues Verständnis. Eine fundierte Entscheidung hilft Ihnen, das Maximum aus Ihrer Altersvorsorge herauszuholen und langfristig finanziell abgesichert zu sein. Beachten Sie auch, dass das Kündigen von bestehenden Lebensversicherungen wie einer Targo Lebensversicherung kündigen oder ähnlichen Verträgen gut durchdacht sein sollte, um keine finanziellen Nachteile zu erleiden.
Vorteile der Direktversicherung für Arbeitnehmer
Die Direktversicherung kann eine attraktive Möglichkeit sein, für das Alter vorzusorgen. Sie bietet einige Besonderheiten, die sie von privaten Sparprodukten abheben.
Höhere Renditechancen
Wenn Ihr Arbeitgeber die geförderten Beiträge mit mindestens 20 Prozent bezuschusst und die Direktversicherung für mehrere Mitarbeiter gleichzeitig abschließt, ist diese aus Renditegesichtspunkten in aller Regel vorteilhafter als eine privat abgeschlossene Rentenversicherung. Die zusätzliche Arbeitgeberleistung erhöht die Sparquote und damit das Potenzial für eine höhere Gesamtverzinsung Ihrer Altersvorsorge. Dieser Zuschuss ist ein wesentlicher Faktor, der die Attraktivität der Direktversicherung steigert.
Attraktive Steuervorteile
Wenn Ihr Arbeitgeber die Direktversicherung ab dem Jahr 2005 für Sie abgeschlossen hat, sind Ihre Beiträge während der Ansparphase steuerfrei. Die spätere Rente ist dann steuerpflichtig. In den allermeisten Fällen ist der persönliche Steuersatz im Rentenalter jedoch deutlich niedriger als in der Zeit der Berufstätigkeit. Dies führt zu einem erheblichen Steuervorteil, da Sie die Beiträge aus dem Bruttogehalt zahlen und erst später mit einem geringeren Steuersatz versteuern müssen.
Sicherheit und Unverfallbarkeit der Ansprüche
Alle Einzahlungen des Arbeitnehmers in die Direktversicherung sind sicher und unverfallbar. Das bedeutet, selbst bei einem Wechsel der Arbeitsstelle bleiben Ihre angesparten Beiträge erhalten. Bei den Beiträgen des Arbeitgebers hängt die Unverfallbarkeit von den Vertragsdetails und gesetzlichen Regelungen ab. Seit 2018 gilt, dass Arbeitgeberbeiträge unverfallbar sind, wenn ein Mitarbeiter mindestens drei Jahre im Unternehmen gearbeitet hat und beim Jobwechsel mindestens 21 Jahre alt war. Manche Arbeitgeber räumen jedoch schon direkt von Beginn an eine sofortige Unverfallbarkeit ein, was ein zusätzliches Plus an Sicherheit bietet. Es lohnt sich, diesbezüglich auch den Arbeitnehmeranteil Rentenversicherung im Blick zu behalten, um ein umfassendes Bild der Altersvorsorge zu erhalten.
Unkomplizierte Handhabung bei seltenem Jobwechsel
Wechseln Sie im Laufe Ihres Berufslebens ein- oder zweimal den Arbeitgeber, lässt sich die Direktversicherung in der Regel gut handhaben. Am besten ist es, wenn Ihr neuer Arbeitgeber den bestehenden Vertrag einfach übernimmt. Alternativ können Sie das angesparte Guthaben auf einen neuen Vertrag übertragen lassen oder den alten Vertrag ruhen lassen und bei Ihrem neuen Arbeitgeber in einem neuen Vertrag weitersparen. Diese Flexibilität erleichtert die Fortführung Ihrer Altersvorsorge.
Optionale Mitversicherung einer Berufsunfähigkeitsversicherung
Wer eine Direktversicherung abschließt, kann oft eine Berufsunfähigkeitsversicherung (BU-Versicherung) in den Vertrag integrieren – in der Regel ohne erneute Gesundheitsprüfung. Dies ist besonders vorteilhaft für alle, die wegen bestehender Vorerkrankungen bei einer regulären BU-Versicherung nur einen eingeschränkten Schutz erhalten hätten. Die Direktversicherung bietet hier eine wichtige Absicherungslücke.
Keine Krankenkassenbeiträge für Privatversicherte
Wer im Alter privat krankenversichert ist, muss auf die Betriebsrente oder eine mögliche Einmalzahlung aus der Direktversicherung keine Beiträge zur Krankenkasse leisten. Dies ist ein klarer Vorteil gegenüber gesetzlich Krankenversicherten, für die andere Regeln gelten.
Nachteile der Direktversicherung für Arbeitnehmer
Trotz der vielen Vorteile gibt es auch Aspekte der Direktversicherung, die kritisch beleuchtet werden sollten, insbesondere im Hinblick auf die Auswirkungen im Rentenalter und auf Sozialleistungen.
Volle Krankenkassenbeiträge auf die Betriebsrente für GKV-Versicherte
Ein wesentlicher Nachteil für Rentner, die in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) versichert sind, sind die vollen Beiträge auf Versorgungsbezüge. Dazu zählen auch die Zahlungen aus der Direktversicherung. “Volle Beiträge” bedeutet, dass der Rentner sowohl den Arbeitnehmer- als auch den Arbeitgeberanteil der Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung selbst tragen muss – insgesamt gut 19 Prozent (Stand 2023). Dies gilt für pflichtversicherte und freiwillig versicherte Rentner in der GKV.
Allerdings gibt es für pflichtversicherte Rentner in der gesetzlichen Krankenversicherung seit 2020 eine Entlastung: Krankenkassenbeiträge auf die Betriebsrente fallen nur für Beträge an, die den Freibetrag für Versorgungsbezüge in Höhe von aktuell knapp 197,75 Euro im Monat (Wert für 2024) übersteigen. Erst der darüberliegende Betrag wird verbeitragt. Zu den Versorgungsbezügen gehören neben der Betriebsrente auch Bezüge aus einem früheren Dienstverhältnis, beispielsweise Ruhegeld oder Hinterbliebenenrenten. Wer sich seine Versorgungsbezüge auf einen Schlag auszahlen lässt, muss die Abgaben – analog zu einer Rentenzahlung – über zehn Jahre verteilt entrichten. Dies gilt, wenn die auf zehn Jahre gerechnete Betriebsrente über 160 Euro pro Monat liegt. Auch das Kündigen einer Targobank Kreditlebensversicherung kündigen kann Auswirkungen auf spätere Bezüge haben, die es zu bedenken gilt.
Geringere Sozialbeiträge und mögliche Leistungseinbußen
Durch die sogenannte Entgeltumwandlung, bei der Beiträge zur Direktversicherung direkt vom Bruttolohn abgezogen werden, sinkt Ihr beitragspflichtiges Bruttoentgelt während der Ansparphase. Auf Basis dieses niedrigeren Bruttolohns werden jedoch die Beiträge zu den gesetzlichen Sozialversicherungen (Renten-, Kranken-, Arbeitslosen- und Unfallversicherung) berechnet. Dies kann dazu führen, dass Sie später geringere Leistungen aus diesen Sozialsystemen erhalten, beispielsweise ein niedrigeres Arbeitslosengeld, Krankengeld oder eine geringere gesetzliche Rente.
Mangelnde Transparenz bei den Kosten
Da nicht Sie selbst die Direktversicherung abschließen, sondern Ihr Arbeitgeber, haben Sie in der Regel keinen direkten Einblick in die genaue Kostenstruktur des Vertrags. Die Versicherungsgesellschaft ist nicht gesetzlich verpflichtet, Ihnen die genauen Kosten bei Vertragsabschluss automatisch auszuweisen. Um einen umfassenden Überblick zu erhalten, müssen Sie aktiv danach fragen. Diese mangelnde Transparenz kann es erschweren, die Wirtschaftlichkeit des Vertrags objektiv zu beurteilen.
Häufiger Jobwechsel kann problematisch sein
Wer im Laufe seines Berufslebens häufig die Arbeitsstelle wechseln möchte, sollte die Direktversicherung eher kritisch betrachten. Denn bei jedem Jobwechsel müssen Sie sich erneut damit auseinandersetzen, was mit der bisherigen Direktversicherung geschehen soll. Oftmals müssen Sie bei der Übertragung des Guthabens auf einen neuen Vertrag beim neuen Arbeitgeber schlechtere Konditionen hinnehmen oder sogar Gebühren für den Übertrag bezahlen. In solchen Fällen könnten andere Formen der Altersvorsorge, wie zum Beispiel Riester-Verträge oder eine flexible Vorsorge mit einem ETF-Sparplan, die bessere Wahl sein. Eine Targo Kreditlebensversicherung könnte hier eine alternative Absicherung darstellen, die flexibler anpassbar ist.
Fazit: Eine Abwägung ist entscheidend
Die Direktversicherung bietet durch die Arbeitgeberzuschüsse und Steuervorteile attraktive Chancen zur Altersvorsorge. Sie punktet mit Sicherheit und der Möglichkeit, eine Berufsunfähigkeitsversicherung ohne erneute Gesundheitsprüfung zu integrieren. Dennoch sollten die potenziellen Nachteile, insbesondere die vollen Krankenkassenbeiträge im Alter für GKV-Versicherte und die Auswirkungen auf die Sozialleistungen, nicht unterschätzt werden. Für Arbeitnehmer mit häufigen Jobwechseln kann die Verwaltung der Direktversicherung zudem komplex werden.
Bevor Sie sich für eine Direktversicherung entscheiden, ist es ratsam, die individuellen Vor- und Nachteile sorgfältig abzuwägen und Ihre persönliche Lebens- und Karriereplanung zu berücksichtigen. Eine umfassende Beratung durch einen unabhängigen Finanzexperten kann Ihnen helfen, die beste Entscheidung für Ihre individuelle Situation zu treffen und eine optimale Altersvorsorge aufzubauen.