Umsatzprognosen präzise erstellen: Die SCHÄTZER-Funktion in Excel meistern

In der heutigen dynamischen Geschäftswelt sind fundierte Umsatzprognosen ein unverzichtbares Werkzeug für jedes Unternehmen. Sie bilden die Grundlage für strategische Entscheidungen, Budgetplanungen und die Steuerung von Ressourcen. Doch allzu oft basieren diese Prognosen auf Bauchgefühl oder wenig transparenten Annahmen, was zu Ungenauigkeiten und internen Diskussionen führen kann. Für Controller ist es entscheidend, eine solide Argumentationsgrundlage zu besitzen, um Prognosewerte des Vertriebs objektiv bewerten und hinterfragen zu können. Hier bietet Microsoft Excel mit der SCHÄTZER-Funktion eine leistungsstarke Lösung, um zukünftige Umsätze auf Basis historischer Daten mathematisch fundiert vorauszusagen und somit die Präzision Ihrer Finanzplanung erheblich zu steigern.

Warum präzise Umsatzprognosen unverzichtbar sind

Präzise Umsatzprognosen sind das Rückgrat einer effektiven Unternehmensführung. Sie ermöglichen es dem Controlling, realistische Budgets zu erstellen und Abweichungen frühzeitig zu erkennen. Für den Vertrieb bieten sie klare Ziele und helfen bei der Ressourcenallokation. Strategische Entscheidungen, wie Investitionen in neue Produkte oder Märkte, hängen maßgeblich von verlässlichen Erwartungen über zukünftige Einnahmen ab. Wenn Prognosen jedoch auf unzureichenden Daten oder subjektiven Einschätzungen beruhen, kann dies zu Fehlinvestitionen, Über- oder Unterkapazitäten und letztlich zu finanziellen Einbußen führen. Die Anwendung statistischer Methoden, wie sie die SCHÄTZER-Funktion bietet, verwandelt spekulative Annahmen in datenbasierte Erkenntnisse und schafft eine transparente Diskussionsgrundlage zwischen den Abteilungen.

Die SCHÄTZER-Funktion: Ihr Werkzeug für datenbasierte Prognosen

Die SCHÄTZER-Funktion in Excel ist ein mächtiges Instrument zur Erstellung von Zukunftsprognosen. Sie basiert auf dem Prinzip der linearen Regression, einem statistischen Verfahren, das die Beziehung zwischen zwei Variablen analysiert. Kurz gesagt, berechnet die Funktion eine gerade Linie, die den Trend in einem Satz bekannter Wertepaare (x,y) am besten darstellt. Anhand dieser Trendlinie kann die SCHÄTZER-Funktion dann den wahrscheinlichsten y-Wert für einen bestimmten, noch unbekannten x-Wert vorhersagen. Dies macht sie ideal, um beispielsweise den Umsatz eines zukünftigen Monats auf Basis vergangener Monatsumsätze zu schätzen. Sie liefert somit eine objektivierte Zahl, die als Ausgangspunkt für weitere Analysen oder Diskussionen dienen kann.

Syntax und Parameter der SCHÄTZER-Funktion

Die Syntax der SCHÄTZER-Funktion ist einfach und intuitiv aufgebaut:

=SCHÄTZER(x; Y_Werte; X_Werte)

• x: Dies ist der zukünftige Datenpunkt, für den Sie eine Prognose erstellen möchten. Im Kontext von Umsatzprognosen könnte dies beispielsweise der Monat sein, für den Sie den Umsatz voraussagen wollen. Der Wert sollte numerisch sein und in die gleiche Skala wie Ihre historischen X-Werte passen.
• Y_Werte: Dieser Parameter bezieht sich auf eine abhängige Matrix oder einen abhängigen Datenbereich Ihrer historischen Beobachtungen. In unserem Beispiel wären dies die bisherigen Umsatzzahlen, die Sie in die Prognose einbeziehen möchten.
• X_Werte: Hier geben Sie eine unabhängige Matrix oder einen unabhängigen Datenbereich an. Dies sind die Datenpunkte, die den Y_Werten entsprechen, z.B. die Monate, zu denen die Umsatzzahlen (Y_Werte) historisch erfasst wurden.

Die korrekte Auswahl und Zuordnung dieser Werte ist entscheidend für die Genauigkeit Ihrer Prognose. Stellen Sie sicher, dass die Datenbereiche für Y_Werte und X_Werte die gleiche Anzahl von Datenpunkten umfassen und dass die Reihenfolge der Werte jeweils übereinstimmt.

Praxisbeispiel: Umsatzprognose für den Juli

Stellen Sie sich vor, Sie möchten die Umsatzzahlen für ein Unternehmen für den Monat Juli 2008 ermitteln, basierend auf den monatlichen Umsätzen aus dem vergangenen Jahr 2007 sowie den ersten sechs Monaten des Jahres 2008.

Angenommen, Sie haben Ihre Daten wie folgt in Excel organisiert:

• In Spalte B stehen die Monate (z.B. 1 für Januar, 2 für Februar, etc.).
• In Spalte C stehen die entsprechenden Umsatzzahlen.

Wenn die Umsätze von Januar bis Juni 2007 in C2:C7 und die Monate in B2:B7 stehen, und Sie den Umsatz für den Juli (Monat 7) in der Zelle B8 prognostizieren möchten, erfassen Sie die Formel in Zelle C8 wie folgt:

=SCHÄTZER(B8;C2:C7;B2:B7)

Diagramm zur Umsatzprognose mit der SCHÄTZER-Funktion in Excel

Excel berechnet nun auf Basis der bisherigen Entwicklung einen Prognosewert für den Juli 2008. Weicht dieser mathematisch fundierte Wert gravierend von den Prognosen des Vertriebs ab, bietet sich eine hervorragende Grundlage für eine konstruktive Diskussion zwischen Controlling und Vertrieb. Es ermöglicht, die Annahmen des Vertriebs detaillierter zu hinterfragen und gegebenenfalls anzupassen, um eine realistischere Unternehmensplanung zu gewährleisten.

Häufige Fehler und deren Vermeidung

Die SCHÄTZER-Funktion ist robust, kann aber bei falscher Anwendung bestimmte Fehlerwerte liefern, die es zu verstehen gilt:

• #WERT!: Dieser Fehler tritt auf, wenn der für x angegebene Wert kein numerischer Ausdruck ist. Stellen Sie sicher, dass x eine Zahl oder ein Verweis auf eine Zelle mit einer Zahl ist.
• #NV: Diesen Fehler erhalten Sie, wenn X_Werte und/oder Y_Werte leer sind oder unterschiedlich viele Datenpunkte umfassen. Überprüfen Sie Ihre Datenbereiche sorgfältig und stellen Sie sicher, dass sie korrekt ausgewählt sind und dieselbe Anzahl von Zellen enthalten.
• #DIV/0!: Dieser Fehler wird ausgegeben, wenn die Varianz von X_Werte gleich null ist. Dies bedeutet, dass alle Werte in Ihrem X_Werte-Bereich identisch sind. Eine lineare Regression erfordert jedoch, dass sich die unabhängigen Werte unterscheiden, um einen Trend berechnen zu können. Stellen Sie sicher, dass Ihre X_Werte Variationen aufweisen.

Durch das Verständnis dieser Fehlermeldungen können Sie Probleme bei der Anwendung der SCHÄTZER-Funktion schnell beheben und somit eine reibungslose und zuverlässige Prognoseerstellung sicherstellen.

Die SCHÄTZER-Funktion in Excel ist ein exzellentes Hilfsmittel, um Transparenz und Objektivität in den Prozess der Umsatzprognose zu bringen. Sie versetzt Controller in die Lage, mit fundierten Argumenten in den Dialog mit dem Vertrieb zu treten und so eine realistischere und belastbarere Planung für das gesamte Unternehmen zu ermöglichen. Nutzen Sie dieses Werkzeug, um Ihre Entscheidungen auf solide Daten zu stützen und die finanzielle Steuerung Ihres Unternehmens auf ein neues Niveau zu heben. Experimentieren Sie mit der Funktion und entdecken Sie ihr volles Potenzial für Ihre Unternehmensplanung.