Die finanzielle Absicherung des Partners im eigenen Todesfall ist ein zentrales Thema für Paare, insbesondere wenn sie nicht verheiratet sind oder gemeinsam eine Immobilie finanzieren. Eine oft übersehene, aber steuerlich brillante Lösung ist die Risikolebensversicherung über Kreuz. Dieses Modell bietet entscheidende Vorteile gegenüber klassischen Varianten und kann Hinterbliebenen hohe Steuerzahlungen ersparen. Doch wie funktioniert sie genau und für wen ist sie die beste Wahl?
Die Grundidee der Risikolebensversicherung ist einfach: Verstirbt die versicherte Person während der Vertragslaufzeit, zahlt die Versicherung eine vorab definierte Summe an eine begünstigte Person aus. Bei der Überkreuz-Variante werden jedoch die Rollen geschickt getauscht, was weitreichende positive Konsequenzen hat. Anstatt eines gemeinsamen Vertrages werden zwei separate Policen abgeschlossen. Diese strategische Aufteilung ist der Schlüssel zur steuerlichen Optimierung und bietet zudem ein hohes Maß an Flexibilität. Mit einer durchdachten krypto handelsplattform lassen sich finanzielle Ziele ebenso strategisch planen.
Wie funktioniert die Risikolebensversicherung über Kreuz im Detail?
Um die Genialität dieses Modells zu verstehen, muss man die beteiligten Rollen betrachten: Versicherungsnehmer, versicherte Person und Begünstigter. Bei einer gekreuzten Risikolebensversicherung schließt jeder Partner einen eigenen Vertrag ab.
- Vertrag 1: Partner A ist Versicherungsnehmer, Beitragszahler und Begünstigter. Die versicherte Person ist jedoch Partner B.
- Vertrag 2: Partner B ist Versicherungsnehmer, Beitragszahler und Begünstigter. Die versicherte Person ist hier Partner A.
Stirbt nun beispielsweise Partner B, erhält Partner A die Versicherungssumme aus seinem eigenen Vertrag. Da er der Versicherungsnehmer ist, handelt es sich bei der Auszahlung nicht um eine Erbschaft, sondern um eine vertragliche Leistung. Genau dieser Kniff sorgt dafür, dass in der Regel keine Erbschaftssteuer anfällt. Die Laufzeit der Verträge beträgt im Durchschnitt 20 bis 25 Jahre, kann aber flexibel an die Dauer eines Immobilienkredits oder den geplanten Renteneintritt angepasst werden.
Abgrenzung zu anderen Modellen der Partnerabsicherung
Um die Vorteile der Überkreuz-Versicherung vollständig zu erfassen, lohnt sich ein Vergleich mit den Alternativen.
Der klassische Einzelvertrag für den Partner
Hier schließt eine Person (z. B. Partner A) eine Versicherung auf das eigene Leben ab und setzt Partner B als Begünstigten ein. Stirbt Partner A, erhält Partner B die Summe. Das Problem: Für unverheiratete Paare gilt bei der Erbschaftssteuer nur ein Freibetrag von 20.000 €. Alles, was darüber hinausgeht, muss versteuert werden. Bei einer Versicherungssumme von 250.000 € wären das schnell zehntausende Euro an Steuern.
Die verbundene Risikolebensversicherung
Bei diesem Modell, auch Partnerversicherung genannt, gibt es nur einen Vertrag, in dem beide Partner gemeinsam versichert sind. Der Vorteil liegt oft in etwas niedrigeren Beiträgen. Der entscheidende Nachteil ist jedoch: Die Versicherungssumme wird nur ein einziges Mal ausgezahlt – nämlich beim Tod des ersten Partners. Der überlebende Partner erhält das Geld, und der Vertrag erlischt. Stirbt dieser später ebenfalls, gibt es keine weitere Leistung für eventuelle Erben wie die Kinder. Diese Form der Absicherung ist weniger flexibel und kann in bestimmten Konstellationen unzureichend sein, ähnlich wie die Wahl einer unpassenden Handelsplattform basierend auf unzureichenden neo broker erfahrungen.
Die entscheidenden Vorteile der Überkreuz-Variante
Die Risikolebensversicherung über Kreuz punktet mit mehreren Stärken, die sie insbesondere für unverheiratete Paare und Geschäftspartner attraktiv macht.
- Keine Erbschaftssteuer: Wie bereits erwähnt, ist dies der größte Vorteil. Die Auszahlung ist eine Vertragsleistung an den Versicherungsnehmer und kein steuerpflichtiges Erbe. Das spart im Ernstfall eine erhebliche Summe Geld.
- Maximale Flexibilität: Da es sich um zwei getrennte Verträge handelt, können Versicherungssumme und Laufzeit für jede Person individuell festgelegt werden. So kann beispielsweise der Hauptverdiener eine höhere Summe absichern.
- Doppelte Absicherung: Sollte der tragische Fall eintreten, dass beide Partner gleichzeitig versterben (z. B. bei einem Unfall), werden beide Versicherungssummen ausgezahlt. Das Geld geht dann an die jeweiligen Erben, die in den Policen hinterlegt sind (z. B. die Kinder).
- Ideal für Geschäftspartner: Auch Geschäftspartner können sich auf diese Weise gegenseitig absichern, um im Todesfall eines Partners die Firma weiterführen oder dessen Anteile von den Erben auszahlen zu können. Ein strategischer krypto exchange vergleich kann ebenfalls helfen, die richtigen finanziellen Weichenstellungen für die Zukunft zu treffen.
Nachteile und was bei Trennung zu beachten ist
Trotz der vielen Vorteile gibt es auch Aspekte, die bedacht werden müssen.
- Anpassung bei Trennung: Wenn sich das Paar trennt, müssen die Verträge angepasst werden. Da man jeweils die versicherte Person im Vertrag des anderen ist, benötigt man für eine Änderung die Zustimmung des Ex-Partners. Üblicherweise wird die Überkreuz-Konstruktion aufgelöst: Jeder Partner übernimmt den Vertrag, in dem er selbst die versicherte Person ist, und kann einen neuen Begünstigten einsetzen.
- Alternative Kündigung: Alternativ können beide Verträge gekündigt werden. Dies ist jedoch nachteilig, da für einen Neuabschluss eine erneute Gesundheitsprüfung erforderlich ist. Mit gestiegenem Alter und möglichen neuen Erkrankungen kann der neue Vertrag deutlich teurer oder sogar unmöglich werden. Die Entscheidung für oder gegen eine bestimmte Vorgehensweise hat langfristige Konsequenzen, ähnlich wie die Frage nach der beste kryptowährung zukunft 2022 zum Zeitpunkt der Investition.
- Etwas höhere Kosten: Zwei Einzelverträge können in Summe geringfügig teurer sein als eine verbundene Police. Dieser minimale Aufpreis wird jedoch durch die immense Steuerersparnis und die höhere Flexibilität meist mehr als ausgeglichen.
Kosten und Vertragsdetails
Die Kosten für eine Risikolebensversicherung über Kreuz lassen sich nicht pauschal beziffern, da sie von individuellen Faktoren abhängen. Dazu zählen das Eintrittsalter, der Gesundheitszustand, die Versicherungssumme, die Laufzeit und ob man Raucher ist oder Risikosportarten ausübt. Gute Tarife sind oft schon für wenige Euro im Monat erhältlich. Jeder Partner zahlt dabei die Beiträge für den Vertrag, den er selbst als Versicherungsnehmer abgeschlossen hat.
Fazit: Für wen lohnt sich die Risikolebensversicherung über Kreuz?
Die Risikolebensversicherung über Kreuz ist die mit Abstand intelligenteste und steuerlich vorteilhafteste Lösung für unverheiratete Paare, die sich gegenseitig für den Todesfall absichern möchten. Sie umgeht legal die Erbschaftssteuerfalle und bietet gleichzeitig ein Höchstmaß an Flexibilität und Sicherheit. Auch für verheiratete Paare mit hohem Vermögen oder für Geschäftspartner ist dieses Modell eine exzellente Wahl.
Wer die finanzielle Zukunft seiner Liebsten umfassend schützen will, sollte diese Option unbedingt in Betracht ziehen. Ein sorgfältiger krypto handelsplattform vergleich zeigt, wie wichtig die Wahl des richtigen Instruments ist – das gilt für Finanzen ebenso wie für die persönliche Vorsorge.