Eine Risikolebensversicherung über Kreuz, auch bekannt als gegenseitige Risikolebensversicherung, bietet eine einzigartige Absicherung für Paare und Geschäftspartner. Sie unterscheidet sich von der herkömmlichen Risikolebensversicherung durch die Verteilung der Rollen und die Struktur der Verträge. Im Kern geht es darum, dass zwei separate Verträge abgeschlossen werden, bei denen sich die Partner gegenseitig als Bezugsberechtigte im Todesfall einsetzen. Dies stellt sicher, dass im Ernstfall finanzielle Mittel zur Verfügung stehen, um Hinterbliebene abzusichern.
Grundlegendes zur Risikolebensversicherung über Kreuz
Die Funktionsweise einer Risikolebensversicherung über Kreuz ist vergleichbar mit einer Standard-Risikolebensversicherung: Sollte eine versicherte Person während der vereinbarten Laufzeit versterben, zahlt der Versicherer die festgelegte Todesfallsumme aus. Der entscheidende Unterschied liegt in der Vertragsgestaltung: Bei der Überkreuzversicherung existieren zwei separate Policen, deren Laufzeit typischerweise zwischen 20 und 25 Jahren liegt. Diese Laufzeiten können auch an die Dauer einer Immobilienfinanzierung angepasst oder bis zum Renteneintritt abgeschlossen werden.
Im Gegensatz zu einer herkömmlichen oder einer Partner-Risikolebensversicherung sind die Rollen bei der gegenseitigen Risikolebensversicherung klar getrennt:
- Herkömmliche Risikolebensversicherung: Hier ist eine Person sowohl Versicherungsnehmer, Beitragszahler als auch versicherte Person. Der Partner ist als begünstigte Person eingesetzt und erhält im Todesfall die Versicherungssumme.
- Risikolebensversicherung über Kreuz: In diesem Modell ist jede Person Versicherungsnehmer, Beitragszahler und gleichzeitig auch die bezugsberechtigte Person für den Vertrag des Partners. Die versicherte Person ist der Partner. Stirbt der Partner, erhält die überlebende Person die vereinbarte Todesfallsumme aus dem Vertrag des Partners.
Eine weitere Form der Partnerabsicherung ist die verbundene Risikolebensversicherung. Hier sind beide Partner in einem einzigen Vertrag versichert. Im Todesfall wird die Versicherungssumme nur einmal ausgezahlt, und zwar an den hinterbliebenen Partner. Versterben beide Partner kurz nacheinander, entfällt eine weitere Auszahlung. Die Risikolebensversicherung über Kreuz bietet hier den Vorteil, dass im Falle des gleichzeitigen Todes beider Partner die vereinbarten Summen aus beiden Einzelverträgen ausgezahlt werden.
Risikolebensversicherung über Kreuz bei Trennung oder Scheidung
Eine wichtige Überlegung bei der Risikolebensversicherung über Kreuz betrifft die Situation bei einer Trennung oder Scheidung. Sollten sich die Partner trennen, ist eine Anpassung der Lebensversicherung notwendig. Die Überkreuzversicherung kann in zwei separate, normale Risikolebensversicherungen umgewandelt werden. Mit Zustimmung des Ex-Partners übernimmt jede Person den Vertrag, in dem sie als versicherte Person eingetragen ist. Anschließend kann die Bezugsberechtigung neu festgelegt werden, beispielsweise zugunsten eines neuen Partners oder der Kinder.
Eine Alternative zur Umwandlung ist die Kündigung der bestehenden Verträge. Dies hat jedoch den Nachteil, dass beide Parteien neue Versicherungen abschließen und erneut eine Gesundheitsprüfung durchlaufen müssen, was zu höheren Kosten führen kann, insbesondere wenn sich der Gesundheitszustand verschlechtert hat.
Vorteile und Nachteile der Risikolebensversicherung über Kreuz
Bei der Entscheidung für eine Risikolebensversicherung über Kreuz sollten die spezifischen Vor- und Nachteile sorgfältig abgewogen werden.
Vorteile:
- Keine Erbschaftssteuer: Die Auszahlung der Todesfallsumme ist in der Regel von der Erbschaftssteuer befreit, da jede Person ihre eigene Versicherungssumme erhält. Dies ist besonders vorteilhaft für unverheiratete Paare, da hier die Freibeträge für die Erbschaftssteuer niedriger sind als für Ehepaare.
- Individuelle Vertragsgestaltung: Da zwei separate Verträge bestehen, können Laufzeit und Versicherungssumme für jeden Partner individuell festgelegt werden. Die Verträge sind voneinander unabhängig gestaltbar.
- Doppelte Absicherung im Todesfall: Sollten beide Partner gleichzeitig versterben, erhalten die Hinterbliebenen die Auszahlungssummen aus beiden Einzelverträgen.
- Flexibilität für Geschäftspartner: Das Modell eignet sich auch hervorragend zur gegenseitigen Absicherung von Geschäftspartnern, um im Todesfall eines Partners die Fortführung des Unternehmens zu sichern.
Nachteile:
- Anpassungsbedarf bei Trennung: Im Falle einer Trennung oder Scheidung ist eine Anpassung der Verträge erforderlich.
- Potenziell höhere Kosten: Da zwei Einzelverträge abgeschlossen werden, kann die Risikolebensversicherung über Kreuz teurer sein als eine Partner-Lebensversicherung mit einem gemeinsamen Vertrag, welche die Versicherungssumme nur einmalig auszahlt.
Kosten und steuerliche Aspekte
Die Kosten für eine Risikolebensversicherung über Kreuz sind individuell verschieden und hängen von mehreren Faktoren ab. Viele Anbieter ermöglichen den Abschluss einer solchen Versicherung bereits für wenige Euro im Monat pro Person. Die genauen Beiträge kalkuliert der Versicherer basierend auf dem Alter, dem Gesundheitszustand zum Zeitpunkt des Vertragsschlusses, der gewünschten Versicherungssumme und der Laufzeit. Jeder Partner trägt die Beiträge für seinen eigenen Vertrag.
Hinsichtlich der Besteuerung ist die Risikolebensversicherung über Kreuz oft steuerlich vorteilhaft. Die ausgezahlte Versicherungssumme zählt in der Regel nicht zum Erbe und unterliegt somit nicht der Erbschaftssteuer. Eine Ausnahme besteht, wenn beide Versicherungsnehmer gleichzeitig sterben und die Gelder an ihre Erben ausgezahlt werden. Die steuerlichen Vorteile kommen insbesondere bei unverheirateten Paaren zum Tragen, da deren Freibeträge bei der Erbschaftssteuer geringer sind. Die individuelle Gestaltung der Verträge ermöglicht es, auch komplexe familiäre oder geschäftliche Konstellationen optimal abzusichern. Für Paare, die Wert auf eine flexible und individuelle Absicherung legen, stellt die Risikolebensversicherung über Kreuz eine sinnvolle Option dar.