Die Abgabe der Steuererklärung kann oft komplex und zeitaufwendig sein. Besonders die Steuererklärung für das Jahr 2020 brachte einige wichtige Neuerungen mit sich, die Steuerpflichtige kennen sollten, um keine Vorteile zu verschenken. Obwohl die ursprüngliche Frist für die Steuererklärung 2020 bereits am 2. November 2021 ablief, kann das Finanzamt Sie unter Umständen noch bis zu zehn Jahre später zur Abgabe auffordern. Sollten Sie eine solche Aufforderung erhalten, ist es ratsam, schnell zu handeln und die Erklärung umgehend nachzuholen. Eine effiziente Lösung hierfür bietet beispielsweise die Nutzung spezialisierter Steuersoftware wie WISO Steuer, die den Prozess nicht nur vereinfacht, sondern auch hilft, Fehler zu vermeiden und Ihre mögliche Steuererstattung zu maximieren. Dieser Artikel beleuchtet die wesentlichen Änderungen für das Steuerjahr 2020, von neuen Formularen über spezielle Corona-Hilfen bis hin zu Steuervorteilen für energetische Sanierungen und flexibleren Regeln für den Steuerklassenwechsel.
Fristen und Erinnerungen: Was Sie zur Steuererklärung 2020 wissen müssen
Auch wenn die Hauptfrist für die Steuererklärung 2020, der 2. November 2021, bereits verstrichen ist, ist das Thema für viele noch relevant. Für Steuerpflichtige, die ihre Erklärung nicht fristgerecht abgegeben haben oder dazu aufgefordert werden, ist es wichtig zu wissen, dass das Finanzamt auch nach Jahren noch eine Abgabe verlangen kann – bis zu zehn Jahre rückwirkend ist dies möglich. Sollten Sie Post vom Finanzamt erhalten, zögern Sie nicht und reichen Sie Ihre Steuererklärung 2020 so schnell wie möglich ein.
Eine effektive Möglichkeit, diesen Prozess zu beschleunigen und gleichzeitig Fehler zu minimieren, ist die Verwendung moderner Steuersoftware. Programme wie WISO Steuer sind darauf ausgelegt, die Steuererklärung weitgehend automatisch auszufüllen. Dies spart nicht nur wertvolle Zeit, sondern beugt auch häufigen Fehlern vor. Vor dem endgültigen Versand an das Finanzamt prüft die Software alle eingegebenen Daten automatisch und gibt Ihnen wertvolle Hinweise und Tipps, wie Sie ein optimales Ergebnis erzielen und Ihre Steuererstattung für das Jahr 2020 potenziell steigern können.
Neue Formulare für die Steuererklärung 2020: Das müssen Sie beachten
Das Steuerjahr 2020 führte einige wichtige Änderungen bei den Formularen ein, die insbesondere Leistungen aus Altersvorsorge und betrieblicher Altersversorgung sowie Corona-Hilfen betreffen. Wer sich hier nicht auskennt, riskiert, wichtige Angaben zu vergessen oder Fehler zu machen.
Altersvorsorge und betriebliche Altersversorgung: Anlage R-AV /bAV und Anlage R-AUS
Eine der bemerkenswertesten Änderungen betrifft die Besteuerung von Altersvorsorgeleistungen. Die bisherige Anlage R, die alle Arten von Renten und Leistungen aus Altersvorsorgeverträgen abdeckte, wurde aufgeteilt. Ab dem Steuerjahr 2020 müssen Personen, die Leistungen aus Altersvorsorgeverträgen oder aus der betrieblichen Altersversorgung erhalten, nicht mehr ausschließlich die Anlage R ausfüllen. Stattdessen wurden zwei neue Formulare eingeführt, um diese Sachverhalte präziser abzubilden:
- Anlage R-AV /bAV: Dieses Formular ist für inländische Leistungen aus Altersvorsorgeverträgen und der betrieblichen Altersversorgung vorgesehen. Hierzu zählen beispielsweise Riester-Renten oder Betriebsrenten, die in Deutschland ausgezahlt werden.
- Anlage R-AUS: Sollten Sie Leistungen aus Altersvorsorgeverträgen oder der betrieblichen Altersversorgung aus dem Ausland beziehen, müssen diese in der neuen Anlage R-AUS deklariert werden.
Alle anderen Rentenarten, die nicht unter diese spezifischen Kategorien fallen, werden weiterhin in der bekannten Anlage R angegeben. Diese Trennung soll die Abwicklung und Überprüfung für das Finanzamt erleichtern und die Besteuerung von Altersvorsorgeleistungen transparenter gestalten.
Corona-Hilfen für Selbstständige und Gewerbetreibende: Die Anlage Corona-Hilfen
Die Corona-Pandemie prägte das Jahr 2020 maßgeblich und führte zu einer Vielzahl von staatlichen Unterstützungsmaßnahmen. Für Gewerbetreibende und Selbstständige wurde daher die spezielle Anlage Corona-Hilfen eingeführt. In diesem Formular müssen Sie angeben, ob Sie im Steuerjahr 2020 Soforthilfen, Überbrückungshilfen und/oder vergleichbare Zuschüsse erhalten haben. Dies ist ein entscheidender Punkt, da diese erhaltenen Zuschüsse in der Regel versteuert werden müssen. Es ist wichtig, hier präzise und vollständig alle erhaltenen Hilfen anzugeben, um Rückforderungen oder unerwartete Steuerlasten zu vermeiden.
Energetische Sanierung: Steuervorteile für Immobilienbesitzer ab 2020
Das Steuerjahr 2020 eröffnete Immobilienbesitzern neue Möglichkeiten, um ihre Häuser energetisch zu sanieren und dabei von attraktiven Steuervorteilen zu profitieren. Wer in die Energieeffizienz seiner Immobilie investiert, kann einen Teil der Kosten direkt über die Steuererklärung zurückerhalten. Diese Förderung soll den Umstieg auf nachhaltigere und energieeffizientere Wohnformen unterstützen und ist eine hervorragende Gelegenheit, langfristig Energiekosten zu senken und gleichzeitig die Umwelt zu schonen.
Die Kosten für eine Reihe von Maßnahmen, wie der Austausch von alten Fenstern, die Installation einer neuen, effizienten Heizungsanlage oder umfassende Wärmedämmungsmaßnahmen, können vom Finanzamt zu 20 % erstattet werden. Um diese Förderung in Anspruch nehmen zu können, müssen jedoch bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein:
- Eigennutzung des Gebäudes: Sie müssen die Immobilie selbst bewohnen. Die Förderung richtet sich an selbstnutzende Eigentümer.
- Mindestalter des Gebäudes: Das Gebäude muss zum Zeitpunkt der Sanierung mindestens 10 Jahre alt sein. Dies stellt sicher, dass es sich um Bestandsimmobilien handelt, die modernisiert werden.
- Qualifizierte Ausführung: Ein Fachunternehmen muss die Arbeiten ausführen und diese fachgerechte Durchführung bescheinigen. Dies gewährleistet die Qualität der Sanierungsmaßnahmen und ihre Einhaltung technischer Standards.
- Zeitraum der Sanierung: Der Beginn oder Abschluss der Sanierungsmaßnahmen muss zwischen dem 1. Januar 2020 und dem 31. Dezember 2029 liegen. Dies markiert den Förderzeitraum.
- Lage des Gebäudes: Die Immobilie muss im Europäischen Wirtschaftsraum (EWR) liegen.
Sind alle diese Kriterien erfüllt, können Sie die entsprechenden Aufwendungen in der neuen Anlage Energetische Maßnahmen eintragen. Diese Anlage ist speziell dafür konzipiert, die Kosten für solche Sanierungen detailliert aufzuführen und die steuerliche Erstattung zu beantragen. Damit wird die Investition in ein energieeffizientes Zuhause nicht nur ökologisch, sondern auch finanziell attraktiver.
Ihr Vorteil in der Pandemie: Der Corona SteuerCheck
Die Corona-Pandemie brachte nicht nur Herausforderungen, sondern auch eine Reihe neuer steuerlicher Regelungen und Spar-Möglichkeiten mit sich. Um sicherzustellen, dass Sie alle diese Vorteile optimal nutzen können, wurde speziell für die Steuererklärung 2020 der “Corona SteuerCheck” entwickelt.
Bevor Sie Ihre Steuererklärung 2020 abgeben, können Sie diese Funktion in Ihrer Steuersoftware auswählen. Der Corona SteuerCheck geht dann Ihre gesamten Angaben detailliert durch und analysiert sie auf alle relevanten pandemiebedingten Besonderheiten. Sie erhalten gezielte Tipps und Hinweise, wie Sie beispielsweise erhöhte Homeoffice-Pauschalen, Sonderausgaben für Spenden in der Krise oder andere spezifische Regelungen zu Ihrem Vorteil nutzen können. Ziel ist es, dass Sie keine potenzielle Erstattung verpassen und Ihre Steuerlast bestmöglich optimieren. Diese Funktion ist ein wertvolles Tool, um Ihre Steuererstattung gezielt zu steigern und alle Ihnen zustehenden Vorteile aus dem Ausnahmejahr 2020 geltend zu machen.
Flexibilität für Paare: Änderungen beim Steuerklassenwechsel ab 2020
Eine weitere Erleichterung, die ab dem Jahr 2020 in Kraft trat, betrifft verheiratete Paare und eingetragene Lebenspartner: Sie können seitdem die Steuerklassen so oft wechseln, wie sie möchten. Diese erhöhte Flexibilität bietet Paaren die Möglichkeit, ihre monatlichen Nettoeinkommen und damit auch die Höhe der Lohnsteuerabzüge unterjährig besser an ihre individuelle Lebenssituation anzupassen.
Je nachdem, wie hoch die jeweiligen Einkommen von Ihnen und Ihrem Partner sind, kann die Einteilung in die Steuerklassen 3 und 5 oder 4 und 4 (gegebenenfalls mit Faktor) sinnvoll sein. Die Kombination 3/5 ist oft vorteilhaft, wenn ein Partner deutlich mehr verdient als der andere, da der höher verdienende Partner in Steuerklasse 3 weniger Lohnsteuer zahlt, während der geringer verdienende Partner in Klasse 5 eine höhere Abzugslast hat. Die Kombination 4/4 hingegen ist meist dann optimal, wenn beide Partner in etwa gleich viel verdienen, da hier die Lohnsteuerabzüge fairer aufgeteilt werden. Durch die Möglichkeit, die Steuerklasse beliebig oft zu wechseln, können Paare nun noch präziser auf Änderungen wie Elternzeit, Jobwechsel oder Gehaltserhöhungen reagieren und so ihre Finanzen im Laufe des Jahres optimieren, ohne auf den Jahreswechsel warten zu müssen. Es empfiehlt sich, die optimale Steuerklassenkombination regelmäßig zu überprüfen, um die monatlichen Nettoverdienste bestmöglich zu gestalten.
Fazit: Die Steuererklärung 2020 optimal gestalten
Die Steuererklärung 2020 war durch eine Reihe wichtiger Neuerungen gekennzeichnet, die von der Einführung spezifischer Formulare für Altersvorsorge und Corona-Hilfen bis hin zu attraktiven Steuervorteilen für energetische Sanierungen reichten. Auch die erhöhte Flexibilität beim Steuerklassenwechsel für Paare bot neue Optimierungsmöglichkeiten. Es ist deutlich, dass eine sorgfältige und umfassende Bearbeitung der Erklärung entscheidend ist, um alle Ihnen zustehenden Vorteile zu nutzen und potenzielle Rückerstattungen zu maximieren.
Angesichts der Komplexität des deutschen Steuerrechts und der spezifischen Anpassungen für das Jahr 2020 ist die Nutzung einer zuverlässigen Steuersoftware wie WISO Steuer nicht nur eine Frage der Bequemlichkeit, sondern auch eine effektive Strategie zur Fehlervermeidung und zur Sicherstellung eines optimalen Ergebnisses. Die Software hilft nicht nur beim automatischen Ausfüllen, sondern bietet auch gezielte Checks und Tipps, die Ihre Steuererstattung positiv beeinflussen können. Beginnen Sie noch heute mit Ihrer Steuererklärung 2020, überprüfen Sie alle relevanten Änderungen und nutzen Sie moderne Hilfsmittel, um sicherzustellen, dass Sie keine potenziellen Rückerstattungen verpassen und Ihre steuerlichen Pflichten korrekt erfüllen.